武装保卫部（处）经费使用和报销管理规定
信息来源： 保卫处 发布日期: 2026-09-21 浏览次数: 10
为进一步强化部门内控建设，规范武装保卫部（处）经费管理和使用报销工作，提升经费使用效益，根据学校财务管理规定，制定本规定。
第一条本制度所指的经费是指学校年度下拨的部门办公经费，经常性业务经费和各类专项经费。
第二条 武装保卫部（处）经费使用管理由处长负责审批和管理，部门内勤负责核报工作。
第三条 年度经费的编制申请按照学校计财处的要求时间进行及时申报。申报前由各业务主管根据本年度经费使用情况和下一年度使用需求进行梳理、统计、论证，形成年度经费申报表及相关材料，提交部门内勤进行汇总，形成部门下一年度预算申报表，经部门领导审核后，提交处务会审议通过后上报计财处。
第四条 年度预算经批准下达后，由部门领导按职责分工和相关规定授权内勤及报销负责人按规定落实，各业务主管应根据下达的经费指标制定年度经费使用计划，科学合理使用经费。
第五条 各板块业务经费使用应及时报销，根据实际情况应在使用经费的当月、下月或者季度内报销完毕（工程类除外）；各业务主管定期对各项经费使用情况进行梳理，对经费使用情况提出计划。
第六条 各业务主管要强化对经费账目的督查工作，及时掌握各类项目的资金使用情况，落实资金管理跟踪督查工作，确保资金管理规范安全。部门领导每季度对各项经费使用情况进行检查，召开专题会议对部门经费使用情况进行分析研究，提出改进意见和建议，各业务主管负责抓好落实。
第七条 经费使用
（一）办公经费
根据学校下拨经费的总额及标准，由处领导根据办公需要进行统筹安排，在额度内按规定用途和流程使用。办公用品的采购、领用、报销由内勤负责落实，并做好领用记录。
（二）经常性业务经费
1.年度预算内的日常业务经费由处主要负责人审批，并按学校规定程序流转。
2.各类经常性业务经费支出，如维修、维保等内容，根据账单清单，按实支付；
3.各类因合同约定支付的费用，根据合同规定的相关要求支付；
4.各类采购经费在3000元以下，由各业务主管报处领导审批；经费在3000元（含）以上的，由业务主管提出申请，经处务会讨论通过后，按学校相关规定执行；因特殊原因需改变资金用途的，经处务会议讨论通过后，报学校同意后执行。
（三）专项经费
1.涉及专项维修项目的，按照维修项目管理规定执行。
2.涉及到物资采购的，根据学校和部门的采购管理相关规定执行。
3.未纳入年度预算，需学校安排资金的急需项目，经处务会讨论，按流程上报学校审批，待审批通过后才能执行。
4.已纳入预算的专项经费，因特殊原因而改变资金用途的，经处务会讨论，报学校相关部门予以调整，待调整完毕后才能执行。
第八条 核报流程
（一）由部门负责报销的工作人员在网上进行预约报销；
（二）部门负责报销的工作人员在网上下载填写报销凭证，并粘贴发票等资料：填写报销凭证应要素齐全、填写规范，报销凭证填写的经费支出的科目内容应与年度下达的经费科目一致。办公经费的发票应附明细清单；物资采购类发票应附采购物资详细清单（包括品名、规格、数量、单价、金额、总价等要素）；工程类项目发票应附合同、中标通知书及结算审定单等相关资料。
（三）经手人签字：办公经费的发票、明细后面及报销凭证需有经手人签字；物资采购类经费的发票及明细清单后面需有物资采购员和仓库管理员共同签字，工程类项目发票后面需有项目现场负责人及项目负责人共同签字。
（四）报销负责人审核：部门负责报销的工作人员对报销项目的发票、明细清单及附件资料的合规性、完整性和经办人签字手续等进行审核，审核合格后将报销凭证整理完毕提交业务主管复核。
（五）业务主管复核：业务主管主要对经费支出是否符合年度下达的经费科目要求、报销发票是否符合学校财务管理规定、报销项目的资料是否齐全完整、各项资料的签字手续是否完整有效等内容进行细致复核，复核不符合要求的退回完善资料，符合要求的进行签字确认，并对此项报销内容负责。
办公经费由部门内勤复核，在报销凭证签字确认；经常性业务经费按职责分工由业务主管复核，在报销凭证签字确认；物资采购类经费由物资采购员和仓库管理员复核，分别在报销凭证签字确认；工程类项目经费由项目负责人和业务主管复核，分别在报销凭证签字确认。
（四）处领导签字：在前期手续完备，内勤审核通过的情况下，报处领导审核，审核不符合要求的退回，符合要求的进行签字确认。
（五）学校相关领导签字（根据学校财务管理规定权限进行）；
（六）按预约时间由内勤至计财处办理报销。
第九条由部门内勤建立经费使用情况台账，对使用情况进行及时登记，做到账目相符。
第十条 本规定从处务会议研究通过后执行。
2025年3月1日
